گریزگاه های مالیاتی برتر برای ارزهای دیجیتال

15 گریزگاه مالیاتی برتر برای ارزهای دیجیتال

اطلاعات کلیدی · وقتی یک سرمایه گذار ارز دیجیتال را برای کسب سود معامله می کند ، باید مالیات های بسیار سنگینی را برای سود حاصل از سرمایه خود بپردازد. · درگریزگاه ​​های مالیاتی ، درآمد ارزهای دیجیتال از هزاران مالیات موجود در کشورهای به شدت قانونمند ، مانند ایالات متحده ,آزاد است. · بسیاری از گریزگاه ​​های مالیاتی مانند مالتا((Malta ,سنگاپور و جزایر کیمن از زنجیره های بلوکی استقبال کرده اند و این امر, کار را برای فعالان ارز دیجیتال آسان تر کرده است. این مقاله را به اشتراک بگذارید تعداد فزاینده ای از سرمایه گذاران و شرکت ها آماده فعالیت در گریزگاه ​​های مالیاتی هستند, جایی که ارز های دیجیتال معاف از مالیات بوده یا سیاست های مالیاتی مناسب ارز های دیجیتال وجود دارد. در این راهنما ، Crypto Briefing از 15 مورد قابل توجه یاد می کند. پیشرفت گریزگاه های مالیاتی برای بازرگانان ارز دیجیتال ثابت شده است که ارزهای دیجیتال در دهه گذشته برای بسیاری از سرمایه گذاران و بازرگانان یک رده ی دارایی سودآور بوده است. فقط در سال گذشته دارایی هایی مانند بیت کوین ، اتریوم و سایر آلت کوین( altcoin)های اصلی چندین برابر ارزش خود رشد کرده اند. با توجه به اینکه قیمت ارزهای دیجیتال به بالاترین حد خود رسیده است ، برخی از معامله گران ممکن است از نوسانات بازار استفاده کرده و برای سرمایه گذاری مجدد سود کسب کنند درحالی که سایر سرمایه گذاران به روش قدیمی خرید و نگهداری متکی میمانند. فراتر از میزان خطرپذیری یک فرد ، موقعیت مکانی نیز در تصمیم گیری بین این دو استراتژی نقش دارد. وقتی یک سرمایه گذار ارز دیجیتال را برای کسب سود معامله می کند ، باید مالیات های بسیار سنگینی را برای سود حاصل از سرمایه خود بپردازد. با این حال ، در برخی از موقعیت های مکانی ، سود ارز دیجیتال عاری از مالیات بر سود سرمایه است ، یا مالیات ویژه (مانند مالیات بر ارزش افزوده و مالیات شرکت ها) اخذ نمی شوند. این موقعیت های مکانی همچنین برای شرکت های ارز دیجیتال جذاب است که می توانند فروشگاه های خود را در آن نقاط باز کنند. از این رو ، علاقه ای روزافزون به گریزگاه ​​های مالیاتی وجود دارد.

باربادوس باربادوس به دلیل همجواری با ایالات متحده ، مقصدی جذاب برای سرمایه گذاران و کارآفرینان ارز دیجیتال است. این قوم جزیره نشین برای جذب شرکت ها با استفاده از مشوق های مالیاتی یک سند باکس فین تک ایجاد کرده اند. به طور کلی ، باربادوس به عنوان یک گریزگاه ​​های مالیاتی مطلق در نظر گرفته نمی شود اما به میزان قابل توجهی حداقل مالیات شرکت ها را برای شرکت های خارج از کشور و صاحبان آنها ، بین دامنه 0-5.5%دارد. یک فرد خارجی که در باربادوس اقامت دارد فقط باید بابت درآمد حاصل شده در باربادوس مالیات بپردازد , بنابراین سود ارز های دیجیتال در مبادلات خارجی در این کشور خارج از محدوده مالیات است. بورس اوراق بهادار باربادوس از این فناوری استقبال کرده و حتی دارایی های ارز دیجیتال و توکن های امنیتی را برای تقویت فعالیت های تجاری مورد توجه قرار داده است. بلاروس در سال 2017 ، رئیس جمهور بلاروس الكساندر لوكاشنكو( Alexander Lukashenko) فرمانی را در زمینه ی تبدیل این كشور به اقتصاد دیجیتال مبتنی بر ارز دیجیتال امضا كرد. این مصوبه توکن های دیجیتال را از همان مقرراتی که در بازارهای سنتی کشور اعمال می شود ، مستثنی کرده است. این قانون افرادی که با ارز های دیجیتال فعالیت می کنند را تا تاریخ 1 ژانویه 2023 از مالیات معاف مینماید. برمودا برمودا یک قانون جامع در مورد دارایی های دیجیتال ایجاد کرد که در سال 2018 به عنوان قانون تجارت دارایی دیجیتال شناخته شده است . در برمودا مالیات بر درآمد یا سود سرمایه وجود ندارد و بنابراین معاملات ارز دیجیتال بدون مالیات است. علاوه بر این ، هر مالیات ایجاد شده با USDکوین Circle قابل پرداخت است. در طول سال ها ، این کشور بسیاری از مشاغل مربوط به ارز دیجیتال را جذب کرده است ، از جمله Gemini ، Bittrex و Circle ، که دفاتری را در این گریزگاه ​​های مالیاتی تأسیس کرده اند. جزایر ویرجین انگلیس

در دهه گذشته ، جزایر ویرجین انگلیس (BVI) به یک گریزگاه مالیاتی برون مرزی اصلی برای مشاغل بین المللی ، به ویژه در بخش مالی و فناوری تبدیل شده است. BVI هیچ گونه مالیات بر سود سرمایه ، مالیات بر درآمد یا مالیات شرکتها برای کمپانی ها و اشخاصی که در آنجا اقامت دارند وضع نمی کند. این کشور در جلب بسیاری از پروژه های ارز دیجیتال در دوران رونق عرضه اولیه سکه(ICO) موفق بوده است. یکی از بزرگترین صرافی های ارز دیجیتال، Bitfinex و شرکت خواهرش تتر(Tether )در BVI واقع شده اند. جزایر کیمن جزایر کیمن یکی دیگر از مکان های محبوب افراد و شرکت ها به عنوان یک گریزگاه ​​ مالیاتی هستند. برای انواع فعالیت های مبتنی بر ارز دیجیتال در جزایر کیمن مالیات وجود ندارد. جزایر کیمن به دلیل مقررات مالیاتی ساده ی خود ، مکان مورد علاقه بسیاری از شرکت های ارز دیجیتال است. به عنوان مثال ، دفتر مرکزی BlockOne ، که زنجیره ی بلوکی EOS را توسعه می دهد ، در جزایر کیمن قرار دارد و بیش از 4 میلیارد دلار عرضه اولیه سکه (ICO) خود را از اینجا بدست می آورد. آلمان یک گریزگاه ​​ شگفت آور مالیاتی، آلمان است. در آلمان ، مجبور نیستید برای سودهایی که با سرمایه گذاری در بیت کوین و سایر ارز های دیجیتال به دست می آورید, مالیات بپردازید, اگر بیش از یک سال آنها را نگه دارید. علاوه بر این ، اگر بیت کوین خود را با پول فیات بفروشید یا آن را با ارزهای دیجیتال دیگر در عرض یک سال مبادله کنید ، هنوز تا 600 یورو (یا 727 دلار) معافیت وجود دارد. اما اگر کسی ارز های دیجیتال خود را ظرف یک سال بفروشد و بیش از 600 یورو درآمد کسب کند ، باید برای تشکیل پرونده مالیاتی ، درآمد وی گزارش شود. هنگ کنگ هنگ کنگ به دلیل چارچوب نظارتی و مالیاتی ساده ، مورد توجه بسیاری از شرکت های فناوری و سرمایه گذاران بوده است.

علاوه بر این ، درآمد خارجی هنگ کنگ مشمول مالیات نمیباشد و کاملاً مشابه سیستم مالیاتی مالتا (Malta)است. این کمک کرده که این شهر به یک قطب مالی جهانی تبدیل شود و سرمایه گذاران برجسته بسیاری را در فضای ارز دیجیتال جذب کند. طبق گفته اداره مالیات هنگ کنگ ، اداره درآمد داخلی (IRD) ، اگر ارز های دیجیتال برای اهداف طولانی مدت سرمایه گذاری خریداری و نگهداری شوند ، هر گونه سود, سرمایه محسوب می شود و مشمول مالیات بر سود نخواهد بود. نکته حیاتی دیگری که باید به آن توجه داشت این است که سودهای کوتاه مدت حاصل از فعالیت های مبتنی بر ارز دیجیتال از جمله تجارت در هنگ کنگ, مطابق گزارش PwC ، مالیات بر سود برای آن محاسبه خواهد شد. مالزی نحوه برخورد مالیاتی با ارز های دیجیتال در مالزی بسیار شبیه سنگاپور است. در مالزی هیچ مالیات بر سرمایه ای وجود ندارد ، و همین امر آن را به یکی دیگر از گریزگاه ​​های مالیاتی اغوا کننده برای سرمایه گذاران ارز های دیجیتال تبدیل می کند. Inland Reserve Board ، تنظیم کننده مالیات ، تصریح کرد که سود ارز های دیجیتال فقط در صورت بدست آمدن از طریق فعالیت تجاری در صرافی های ارز دیجیتال ، مشمول مالیات می شود. بعلاوه ، هیچ قانونی برای مالیات بر معاملات ارز های دیجیتال تحت قانون GST سال 2014 کشور وجود ندارد ، حتی اگر صحبت هایی پیرامون ایجاد یک تغییر وجود داشته باشد. فقدان سیستم مالیات غیرمستقیم مانند GST کارکرد سیستم عامل ها و مبادلات خدمات ارز دیجیتال را بدون تأثیر بر مالیات های معاملاتی برای شرکت ها آسانتر می کند. مالتا مالتا همچنین به عنوان "جزیره بلاکچین(زنجیره های بلوکی)" شناخته می شود به عنوان یک اقدام بازاریابی برای جذب شرکت های ارز دیجیتال بزرگترین صرافی ارز دیجیتال در جهان ، Binance در خارج از مالتا فعالیت می کند. قوم جزیره نشین مالتا مزایای بسیاری را به شرکت های غیر بومی (خارجی) که در آنجا فعالیت می کنند ارائه می دهند. برای شرکت های خارج از کشور و ساکنان خارجی ، درآمد و سود سرمایه اگر در خارج از مالتا حاصل شود و به سیستم بانکی منتقل نشود ، مشمول مالیات نیست.

نرخ موثر مالیات بر درآمد شرکت ها برای شرکت های غیر مستقر در مالتا تنها 5 درصد میباشد. با این حال ، این برای شرکت های ثبت شده در مالتا بسیار بالاتر است. این سیستم مالیاتی مبتنی بر حواله ، روزنه ای برای قوانین سختگیرانه مالیاتی درکشور های عضو اتحادیه ی اروپا( E.U) محسوب می شود. این کشور فقط به نهاد های خارجی از جمله شرکت ها و خارجی های مقیم, مزایای مالیاتی می دهد. پرتغال پرتغال یکی از جذاب ترین گریزگاه ​​های مالیاتی برای سرمایه گذاران ارز دیجیتال در اروپا است. در سال 2016 ، اداره مالیات پرتغال (PTA) حکم داد که کلیه معاملات ارز دیجیتال از مالیات بر سود سرمایه و مالیات بر درآمد آزاد خواهد بود. پورتوریکو پورتوریکو یکی دیگر از گزینه های جذاب نقل و انتقال برای بازرگانان و سرمایه گذاران ارز دیجیتال است ، به ویژه کسانی که ممکن است مایل به پس انداز مالیات بر دارایی های خود باشند. پورتوریکو تحت قلمرو ایالات متحده قرار دارد ، اما این کشور یک کشور خارجی برای مالیات بر درآمد فدرال ایالات متحده محسوب می شود پورتوریکو برای قانون22 شهرت دارد که مالیات بر سود سرمایه صفر و فقط 4٪ نرخ مالیات بر درآمد را بیان میکند. این قانون در سال 2012 به منظور ارتقا بازیابی اشخاص با شبکه ی ارزشمند وضع شد. سوئیس در سوئیس ، مبادله ارز های دیجیتال به مثابه همان معاملات پرداخت سنتی تلقی می شود. طبق اداره مالیات فدرال سوئیس ، کلیه سود و زیان معاملات ارز دیجیتال انجام شده توسط اشخاص از گزارش مالیاتی معاف است. در حالی که اشخاص معاف هستند ، از سود حاصل از مشاغل مبتنی بر ارز دیجیتال تحت مقررات سوئیس مالیات دریافت می شود. به دلیل قوانین مالیاتی مطلوب ، اروپا میزبان بسیاری از بنیادهای ارز دیجیتال مانند Ethereum ، Tezos و Diem Association است. اسلوونی

ارز های دیجیتال در اسلوونی اموال منقول محسوب می شوند. طبق ماده 32 قانون مالیات بر درآمد شخصی که ZDoh-2 نیز نامیده می شود ، مالیات بر درآمد شخصی از سود حاصل از فروش اموال منقول پرداخت نمی شود. درآمد حاصل از فعالیت بازرگانی با استفاده از ارز های دیجیتال مانند استخراج, مشمول مالیات به مقدار 25٪ از درامد سالانه می شود. سنگاپور مالیات ها در سنگاپور مطلوب هستند اگر شما یک سرمایه گذار بلند مدت در تمام دارایی ها ، از جمله ارز های دیجیتال شده باشید. مالیات بر سود سرمایه در سنگاپور برای کلیه دارایی ها اعمال نمی شود. ارز های دیجیتال نیز تحت سیستم مالیات کالاها و خدمات این کشور (GST) از مالیات استاندارد 7٪ معاف هستند. با این وجود ، در آوریل 2020 ، اداره درآمد داخلی سنگاپور (IRAS) یک راهنمای مالیات الکترونیکی منتشر کرد که به شفاف سازی سود کوتاه مدت ارز دیجیتال حاصل از فعالیت تجاری را که به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می شود ، میپردازد. نرخ پیشرونده ی مالیات اقامت سنگاپور از 0٪ تا 20،000 میباشد و برای کسانی که بیش از 320،000 دلار استرالیا درآمد دارند 22٪ است. سیشل سیشل یکی دیگر از گریزگاه ​​های مالیاتی بوده که محل مورد علاقه بسیاری از مشاغل مبتنی بر ارز دیجیتال است. این مجمع الجزایر محل تبادل مشتقات ارز دیجیتال, BitMEX, است. درآمد حاصل از ارز های دیجیتال، چه از طریق معاملات ارز دیجیتال یا عملیات مبادله در سیشل بدست آید ، کاملاً بدون مالیات است. معافیت های مالیاتی فقط برای نهاد های برون مرزی و افراد خارجی ساکن در آن اعمال می شود. با این حال ، شرکت ها و شهروندان داخلی یا بومی مجبورند مالیات بر درآمد خود را در سیشل پرداخت کنند. اکثر کشورها بخش قابل توجهی از سود ارز دیجیتال را به عنوان مالیات بر سرمایه مزید بر مالیات بر درآمد ، از سرمایه گذاران و بازرگانان دریافت می کنند.